Websolute ha comunicato l’esercizio del diritto di opzione di acquisto di w.academy nei confronti di SIDA Group avente ad oggetto il ramo d’azienda Academy concesso in affitto. Il prezzo di cessione è determinato in 1.315.000 euro, corrispondente a una valorizzazione dell’azienda di 1.600.000 euro, al netto di canoni di affitto di azienda per 285.000 euro, corrisposti nel periodo 1 giugno 2020-31 dicembre 2021.
Il prezzo di cessione è subordinato al realizzo, da parte di W-Academy, di un EBITDA nell’esercizio 2022, pari al valore minimo di 250.000 euro (target 1). Nel caso in cui l’EBITDA realizzato risultasse inferiore, il prezzo di cessione verrà diminuito del 50% del minor valore dell’EBITDA medesimo, rispetto a detto “ target 1”, moltiplicato 5 volte.
Nel contempo viene riconosciuto a favore della venditrice un prezzo aggiuntivo (earn out) da corrispondersi nel caso in cui nell’esercizio 2022 W-Academy s.r.l. realizzi un EBITDA superiore ad € 300.000 (target 2). In particolare l’earn out sarà pari al 50% del maggior valore dell’EBITDA rispetto al “ target 2 “, moltiplicato 5 volte.
Il prezzo di cessione verrà corrisposto come segue: 500.000 euro contestualmente all’atto di cessione; 90.000 euro mediante compensazione delle somme già corrisposte a titolo di affitto di azienda per l’esercizio 2022 alla data del 30 giugno 2022; 125.000 euro entro il 31 dicembre 2022; il saldo del prezzo residuo dovuto e l’eventuale earn out, a seguito verifica dell’EBITDA realizzato nell’esercizio 2022, entro 60 giorni dall’approvazione del bilancio 2022 da parte dell’assemblea dei soci w.academy.
Ricordiamo infine che nel 2021 il ramo d’azienda ha realizzato ricavi delle vendite pari a circa 1,5 milioni, un’EBITDA pari a circa 0,1 milioni e una Posizione Finanziaria Netta attiva cassa) pari a circa 0,5 milioni.
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